??? 風險是指不確定性對目標的影響。對一般風險而言，通常認為風險是損害發生的可能性。所謂腐敗風險，就是指官員腐敗的不確定性對黨和政府行政目標的影響，即在行政行為中，由于各種無法預料的不確定因素，使得官員產生腐敗行為，使黨和政府的實際目標與預期目標發生一定的偏差，從而有蒙受經濟和政治等損失的可能性。腐敗風險強調風險的主體是腐敗活動的參與者——官員，其損失是官員違背行為規范給黨和政府所造成的損失。
一、腐敗發生的原因分析
事物的發展是內因與外因共同作用的結果。官員一步步走向腐敗，不是偶然發生的，也是內外因素共同影響的結果。
(一)腐敗內因分析
腐敗的實質就是公共權力的私利化。公共權力為公共利益而設立，理應服務于公共利益，現實生活中，客觀存在著大量的公共權力為私利服務的現象。公共權力為什么會私利化？可以從“經濟人”假設剖析。西方經濟學鼻祖亞當·斯密最早闡述了“經濟人”思想——“各個人都不斷地努力為他自己所能支配的資本找到最有利的用途；固然，他所考慮的不是社會利益，而是他自身的利益”。經濟學家帕累托首先提出了“經濟人”的概念，他認為“經濟人”總是考慮怎樣才能使自己獲益最大。權力是一種主動性的支配力量，可以運用各種資源和條件而實現預期的目的。人人都有的私利心決定了個體一旦掌握和行使權力，受其私利心的自然驅動，其運用手中公共權力謀取個人私利的行為便有可能發生。在缺乏約束的情況下，這種可能性為100%。所以，權力一旦沒有約束，“經濟人”就可能鉆制度、政策的漏洞，甚至置黨紀國法于不顧，鋌而走險，損公肥私；權力沒有約束，天使也會變成魔鬼。[1]
從權力運行的角度分析，腐敗是權力的濫用。因此，腐敗問題是權力的運行出了問題。那么，權力運行為什么會產生問題??對人類行為的規律研究發現：人類的社會行為過程就是在各自價值觀指導下的具體行為方式選擇的實踐過程，當內在的價值觀和外在的權力運行規范出現問題，腐敗現象也就自然產生。歷覽所有的腐敗案件，不難發現，這些人不論官階高低、年齡大小、經歷繁簡、出身貧富、男女性別、權力輕重、學識深淺，在腐敗原因上卻有一點完全相同，那就是腐敗發生的首要原因是他們的價值觀扭曲，思想道德防線崩潰。因此，可以說價值觀扭曲是腐敗發生的主觀依據。
(二)腐敗外因分析
從行為規范的客觀角度看，腐敗的具體表現是權力失范。因為，行為規范是引導和規范行為的客觀條件。行為規范無法有效實現，行為必然失范。我國目前在一些權力運行中，還大量存在無法可依、有法不依、執法不嚴和違法不究的現象，腐敗產生的客觀條件依然存在，腐敗現象也就不可避免。權力最容易使人膨脹，在唯唯諾諾的奉承聲中，一些官員不知不覺就開始把自己看成一方諸侯，把轄區當“封地”，把公檢法當家丁，而權力帶來的財富更是一本萬利，權力意味著財富不是什么秘密。由于監督乏力，用權力換財富還不需要承擔很大的風險，甚至比那些企業家所賺的辛苦錢更安全。
目前市場經濟與原來計劃經濟形成的強烈反差加劇了腐敗的產生。在計劃經濟體制下，激勵、資源配置和利益分配上的平均主義，扼殺了正常的“經濟人”動機，使中國人的“經濟人”行為意識長期受到壓抑而發生畸變，人們對經濟利益唯恐避之不及。隨著市場經濟改革進程的推進，公共利益向個人利益傾斜，以及一部分人先富起來所帶來的強烈反差，使一些官員“經濟人”的意識嚴重錯位，從大公無私走向唯利是圖的極端。例如，目前官員的報酬不太合理，我國官員的報酬包括兩部分：貨幣收入和在職消費。官員的貨幣收入嚴重偏低，不僅與企業老板無法相比，就是與企業的“白領”相比，也相形見絀，這在一定程度上刺激了官員在職消費的居高不下，如私人用車、公款招待等。由于在職消費的違法性難以界定，降低了被監督和查處的概率，因而助長了官員的腐敗墮落。[2]
3.腐敗風險的內外因相互作用分析
價值觀和權力運行規范交互作用的情形，決定著腐敗發生發展的程度和水平。因此，圍繞價值觀、權力運行規范這兩個基本要素和腐敗問題產生與發展的特點，我們可以進一步揭示腐敗產生和發展的規律，如圖1所示。
一是價值觀正確、反腐敗法制水平低的情況下，廉潔程度仍然比較高（圖中②）。這個規律反映出價值觀建設的特殊作用，與以德治國理論具有一致性。
二是反腐敗法制水平高、價值觀錯誤的情況下，廉潔可以達到較高水平（圖中③）。這個規律反映出反腐法制建設的根本作用，與依法治國理論具有一致性。
三是在同時考慮價值觀和反腐敗法制水平的情況下，二者具有協同效應，即價值觀正確、反腐敗法制水平高的情況下，廉潔程度最高（圖中①）；反之，效果最差（圖中④）。這個規律表明，價值觀和反腐敗法制建設二者緊密聯系，互相促進，互相制約。緊緊抓住價值觀和權力運行規范這兩條主線，我們就抓住了解決腐敗問題的關鍵，就把握了反腐敗斗爭的主動權。主流價值觀的塑造靠倡廉，廉潔法制建設靠反腐，必須堅持兩手抓，兩手都要硬。因此，在反腐敗戰略問題上要“倡廉反腐，標本兼治”。
二、構建腐敗風險預警防范體系
2009年國際標準組織發布的ISO?31000?風險管理標準，規范了風險管理的原則、框架和程序，以這一國際標準為基礎，結合我國腐敗風險管理的背景，可以建立適合于我國腐敗風險管理的原則、框架和程序。
ISO31000標準最大特征是將“創建背景”作為風險管理程序的開始，這樣可以使該標準滿足多樣性的需要。依據此標準建立的腐敗風險管理程序包括：了解腐敗風險背景、腐敗風險評估、腐敗風險應對、腐敗風險信息與溝通、腐敗風險監控與評估五個方面，五個環節存在內在的聯系，其管理程序如圖2所示。[3]
(一)了解腐敗風險背景
通過了解腐敗風險背景，在管理腐敗風險、制訂腐敗風險范圍和標準時，能夠充分考慮內部和外部環境的影響因素。
1.腐敗風險管理程序的背景將根據黨和政府的需要而發生改變，主要包括：熟悉當前的政治、經濟和社會環境；明確腐敗風險管理的責任；明確被實施腐敗風險管理活動的范圍、深度、寬度等。
2.制訂腐敗風險標準——黨和政府應當制訂評估腐敗風險重要性的標準。該標準應反映黨和政府的方針和目標，與黨和政府的腐敗風險管理政策相一致。
(二)腐敗風險評估
腐敗風險評估就是指腐敗風險識別、腐敗風險分析、腐敗風險評價及決策的全過程。
1.腐敗風險識別
腐敗風險識別是指紀檢和監察人員通過對大量來源可靠的腐敗信息資料進行系統了解和分析，認清黨和政府中存在的各種腐敗風險因素，進而確定黨和政府所面臨的腐敗風險及其性質，并把握其發展趨勢。紀檢和監察人員應當識別腐敗風險的根源、影響的范圍、潛在性的后果等。應當根據目標和能力、面臨的腐敗風險，運用風險辨識工具和技術。
識別腐敗風險，一方面可通過感性認識和歷史經驗來判斷；另一方面則是通過對各種客觀的廉政檔案資料（如家庭資產申報、群眾舉報反映、信訪接待記錄等）進行分析、歸納和整理，以及必要時的調查訪談，從而發現各種腐敗風險及其損失情況，尋找其規律。因此，腐敗風險應實現信息化。
應當指出，腐敗風險識別是一項具有持續性和系統性的工作。由于各種條件在不斷變化之中，黨和政府所面臨的腐敗風險也會經常變化：原有的風險消失了，另一新的風險卻出現了；此風險減小了，彼風險則增大了；還有一些風險性質改變了……這就要求紀檢和監察人員持續不斷地去識別，密切注意原有腐敗風險的變化，隨時發現出現的新的腐敗風險。因此，腐敗風險識別必須制度化。
2.腐敗風險分析
腐敗風險分析即對腐敗風險的理解，決定腐敗風險是否需要被處置，以及最合適的腐敗風險處置戰略和方法。腐敗風險分析包括考慮風險產生的原因和根源，其積極與消極結果，這些結果發生的可能性等。腐敗風險分析通常包括：一是分析腐敗官員和其社會活動中所存在的腐敗風險因素，判斷發生腐敗風險損失的可能性；二是分析黨和政府所面臨腐敗風險可能造成的損失及其形態。此外，需要鑒定腐敗風險的性質，以便采取合理有效的處理措施。
3.腐敗風險評價與決策
腐敗風險評價的目的是幫助在腐敗風險識別與分析結果的基礎上做出決策，哪些腐敗風險需要被優先采取處置措施。腐敗風險評價主要是通過對腐敗風險資料和數據的處理，得到關于損失發生概率及其程度的有關信息，為選擇腐敗風險處理方法，進行正確的風險管理決策提供依據。
腐敗風險決策是指針對經過腐敗風險分析評價之后的腐敗風險問題，采取行動或不采取行動，它是腐敗風險管理過程的一個關鍵性階段。
(三)腐敗風險應對處理
腐敗風險管理人員對于黨和政府所面臨的風險，在弄清了腐敗風險的性質和大小（或等級）之后，必須進行科學的決策，并運用合理而有效的方法對風險加以應對處理。這一階段的核心是腐敗風險處理手段的選擇與實施。
腐敗風險處理手段是損失形成前防止和減輕風險損失的技術性措施，它通過避免、消除和減少腐敗風險事件發生的機會以及限制已發生損失繼續擴大，達到減少損失概率、降低損失程度，使腐敗風險損失達到最小之目的。這種手段的重點在于改變引起腐敗風險事件和擴大損失的條件。
需要提出的是，腐敗風險處理手段的選擇是一種綜合性的科學決策。決策時，既要針對腐敗風險的實際狀況，又要注意各種腐敗風險處理手段的可行性與效用。一般說來，是將幾種手段組合使用。
一是讓人不愿：進行情感教化，加強官員的黨性教育和事業熱情培養，并提高其待遇，以高薪養廉，讓人不愿腐敗；二是讓人不該：進行思想引導，價值觀教育，大力倡導廉潔奉公，執政為民，讓人感覺不該腐敗；三是讓人不能：建立良好的廉政機制，引導控制，利用多種方法，互相制約監督，讓人不能腐敗；四是讓人不敢：嚴厲的處罰制度和法律制裁，通過嚴懲腐敗，提高法律的威懾力，讓人不敢腐敗。
(四)腐敗風險信息與溝通
在腐敗風險管理程序的每一個階段，與內部和外部利益相關者進行溝通協商是十分必要的。有效的外部和內部溝通協商可以明確地解釋實施的腐敗風險管理程序，使利益相關者了解做出相關決定的依據，采取特殊措施的原因。
黨和政府應將信息技術應用于腐敗風險管理的各項工作，建立涵蓋腐敗風險管理基本流程和內部預警控制系統各環節的腐敗風險管理信息系統，包括信息的采集、存儲、加工、分析、測試、傳遞、報告、披露等。腐敗風險管理信息系統應能夠實時反映重大風險的監控狀態，能夠對超過風險預警上限的重大風險實施信息報警，提示相關部門采取措施。
(五)腐敗風險監控與評估
監控與評估應當成為腐敗風險管理程序的計劃部分，應當明確地規定監控與評估的責任。
腐敗風險管理是一個動態過程，在這一過程中，要適時地進行腐敗風險的跟蹤評估、預警和監視，為風險決策提供依據。這一過程是在綜合利用腐敗風險評估、腐敗風險應對處理的資料基礎上，并根據所可能采取的腐敗風險應對處理手段的綜合評價系統，是一項系統性的工作，可以借助計算機管理信息系統進行，但關鍵仍在紀檢和監察人員的風險管理水平。
同時要進行腐敗風險管理效果評價，即對腐敗風險處理手段的適用性和效果進行分析、檢查、修正和評估，以適應新的情況并努力達到最佳的管理效果。
腐敗風險管理過程的五個階段，是一種周而復始循環往復的過程。因此，我們也可稱其為腐敗風險管理周期。
腐敗風險預警防范體系構建
發布日期：2011-10-13